Descripción

DESCRIPCIÓN
Las consecuencias económicas y financieras de la corrupción resultan de difícil mensuración, en virtud de la complejidad de las maniobras efectuadas y la ausencia de medios ajustados de investigación y control.

Dada la magnitud del problema que se trata y los nuevos medios de comisión del delito, las medidas aisladas de nada sirven. Por el contrario, una decidida acción conjunta desde todos los órdenes, incluida una adecuada capacitación en el área del derecho penal, podría si bien no terminar con este flagelo, al menos lograr su persecución eficiente.

Se abordan tanto temas teórico-dogmáticos, como lineamientos y herramientas prácticas con los elementos existentes para la investigación y control de la corrupción pública.

ÍNDICE GENERAL

Prólogo

CAPÍTULO PRIMERO

INTRODUCCIÓN A LOS DELITOS ECONÓMICOS

§ 1. El concepto de delito económico

§ 2. Evolución histórica del derecho penal económico

§ 3. El orden económico-social como bien jurídico tutelado en losdelitos contra el orden económico-social

§ 4. Los delitos financieros

§ 5. Historia y concepto del lavado de activos

§ 6. Proceso de lavado de activos. Roles y medios con los que se lo realiza

a) Fases en el lavado de dinero

1) Colocación en el sector financiero

2) Estratificación o ensombrecimiento

3) Integración

b) Métodos tradicionales de lavado de activos

CAPÍTULO II

DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONÓMICO Y FINANCIERO EN LA ARGENTINA

A) LAVADO DE DINERO EN EL CÓDIGO PENAL ARGENTINO

§ 7. Introducción

§ 8. Bien jurídico protegido

§ 9. Sujeto activo

§ 10. La acción típica

§ 11. Tipo subjetivo

§ 12. Condición objetiva de punibilidad

§ 13. Consumación y tentativa

§ 14. Circunstancias agravantes

§ 15. La receptación

§ 16. Ámbito de aplicación

§ 17. Responsabilidad de las personas jurídicas

a) El lavado de activos en relación con las personas jurídicas

b) Sobre la penalización de la responsabilidad empresarial

e) Conclusión

§ 18. La responsabilidad penal de la persona jurídica

§ 19. Medidas cautelares y decomiso

B) FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

§ 20. Caracterización

§ 21. Antecedentes en la Argentina

§ 22. Diferencias con el lavado de activos

§ 23. Jurisprudencia

§ 24. Unidad de Información Financiera

e) ABUSO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA

§ 25. Caracterización

§ 26. Bien jurídico protegido

§ 27. Tipo objetivo

a) Acción típica

b) Sujetos

§ 28. Tipo subjetivo y momento consumativo

§ 29. Agravantes

§ 30. Abuso habitual o frecuente de información privilegiada

§ 31. Fundamento de su reprochabilidad penal

§ 32. Derecho comparado. Carga de la prueba e indicio por ganancias obtenidas

D) DELITOS CONTRA EL MERCADO FINANCIERO

§ 33. Caracterización

§ 34. Agiotaje financiero

a) Bien jurídico protegido

b) Tipo objetivo

1) Acción

2) Sujetos

e) Tipo subjetivo

d) Consumación y tentativa

§ 35. Ofrecimiento fraudulento de valores negociables

a) Bien jurídico protegido

b) Tipo objetivo

1) Acción típica

2) Sujeto activo

e) Tipo subjetivo

d) Consumación y tentativa

§ 36. Informes o balances falsos en una sociedad con órganos de fiscalización privada

a) Tipo objetivo

1) Acción típica

2) Sujeto activo

b) Tipo subjetivo

e) Consumación y tentativa

d) A propósito de un caso

E) INTERMEDIACIÓN FINANCIERA O AUTORIZADA

§ 37. Caracterización

§ 38. Intermediación financiera

§ 39. Intermediaciones no autorizadas

§ 40. Lagunas de punibilidad

F) FALSEDAD EN OPERACIONES BURSÁTILES

§ 41. Caracterización

§ 42. Tipo objetivo

a) Acciones típicas
b) Sujeto activo

§ 43. Tipo subjetivo

§ 44. Consumación y tentativa

G) COHECHO PASIVO FINANCIERO Y BURSÁTIL

§ 45. Caracterización

H) RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURÍDICAS. SANCIONES

§ 46. Introducción

§ 47. Remisión general

CAPÍTULO III

LOS DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONÓMICO-SOCIAL EN COLOMBIA

§ 48. Antecedentes y evolución del derecho penal económico en Colombia

A) Los DELITOS FINANCIEROS

§ 49. Los delitos contra el sistema financiero en el Código Penal del año 2000

§ 50. Reformas a los delitos financieros consagrados en el Código Penal del año 2000

a) Otra vez la emergencia económico-social para sancionar conductas financieras

b) La captación masiva y habitual de dineros en la ley 1357 de 2009

§ 51. El delito de utilización indebida de fondos captados del público (artículo 314, Código Penal)

§ 52. El delito de operaciones no autorizadas con accionistas o asociados (artículo 315, Código Penal)

§ 53. El delito de captación masiva y habitual de dineros

§ 54. El delito de no reintegro de dineros captados del público

§ 55. El delito de manipulación fraudulenta de especies inscriptas en el Registro Nacional de Valores e Intermediarios

B) EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

§ 56. Tratamiento penal del lavado de activos en Colombia

a) El Estatuto Anticorrupción (ley 190 de 1995)

b) La ley 365 de 1997

c) Adiciones al Estatuto Orgánico del Sistema Financiero

d) El Código Penal vigente (ley 599 de 2000)

e) Modificaciones al artículo 323 del nuevo Códi¬go Penal, introducidas por las leyes 747 de 2002, 1121 de 2006, 1453 de 2011 y 1762 de 2015

§ 57. Análisis dogmático del delito de lavado de activos

§ 58. Sujetos

a) Activo

b) Pasivo

§ 59. Conducta

§ 60. Objeto

a) Material

b) Jurídico

§ 61. Punibilidad

§ 62. Concurso de conductas punibles

e) EL DELITO DE OMISIÓN DE CONTROL

§ 63. Caracterización

§ 64. Sujeto activo

§ 65. Sujeto pasivo

§ 66. La conducta

§ 67. Objeto material

§ 68. Objeto jurídico

§ 69. Punibilidad

D) EL TIPO PENAL DE OMISIÓN DE REPORTES SOBRE TRANSACCIONES EN EFECTIVO, MOVILIZACIÓN O ALMACENAMIENTO DE DINERO EN EFECTIVO

§ 70. Caracterización

§ 71. Sujeto activo

§ 72. Sujeto pasivo

§ 73. Conducta

§ 74. Objeto jurídico

§ 75. Objeto material

§ 76. Punibilidad

Bibliografía