DERECHO PENAL ECONÓMICO – PARTE GENERAL Y ESPECIAL – 2 TOMOS

Este libro busca reflexionar sobre cuestiones teóricas complejas, pero especialmente busca comprender y proponer soluciones prácticas para una aplicación racional del derecho penal económico.
La parte general es fruto del trabajo colaborativo de un grupo de destacados académicos con enorme experiencia práctica. Refleja una realidad constatable desde hace varias décadas y que no es otra que el liderazgo regional e internacional que posee nuestro país en materia de investigación y desarrollo del Derecho penal.
El análisis de la parte especial del derecho penal económico que contiene esta obra representa un auténtico hito en el análisis del derecho penal económico chileno.
Los dos tomos representan la primera obra con una pretensión sistemática del derecho penal económico chileno que difícilmente encuentra comparación dada la profundidad con que se tratan aquí tantos aspectos de la parte general y del conjunto de delitos analizados en esta publicación.

PARTE GENERAL

CAPÍTULO I
APROXIMACIÓN DOGMÁTICA Y POLÍTICO CRIMINAL AL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Iván Navas Mondaca

I. CONTEXTO Y DESARROLLO DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO
1. Introducción
2. Origen, desarrollo y fundamentos del DPE
3. Críticas al DPE
4. Política criminal y fines de la pena
5. Desarrollo histórico del DPE en la legislación chilena
6. La nueva ley de delitos económicos de 2023

II. LA ESTRUCTURA DEL DELITO ECONÓMICO
1. La accesoriedad de los delios económicos
2. La anticipación, delitos acumulativos y de peligro

III. LAS PENAS EN LA LEY DE DELITOS ECONÓMICOS
1. Circunstancias atenuantes
2. Circunstancias agravantes

CAPÍTULO II
COMPROMISOS INTERNACIONALES EN MATERIA DE CRIMINALIDAD ORGANIZADA TRANSNACIONAL
Claudia Cárdenas Aravena

I. LA CRIMINALIDAD ORGANIZADA TRANSNACIONAL Y EL DERECHO PENAL ECONÓMICO

II. EL ÁMBITO DE APLICACIÓN DE LA CONVENCIÓN DE NACIONES UNIDAS SOBRE CRIMINALIDAD ORGANIZADA TRANSNACIONAL Y SUS PROTOCOLOS
1. Carácter transnacional del delito de acuerdo a la Convención de Naciones Unidas sobre Criminalidad Organizada Transnacional
2. Definición de “grupo delictivo organizado”
3. Conductas punibles relevantes para la aplicación de la Convención de Naciones Unidas sobre Criminalidad Organizada Transnacional

III. LAS OBLIGACIONES DEL ESTADO CHILENO COMO ESTADO PARTE
1. Obligaciones consistentes en tomar medidas que no requieren legislación
a) Obligaciones de entregar información
b) Medidas vinculadas a la asistencia judicial y la extradición
c) Obligaciones vinculadas a la prevención de los delitos
d) Obligaciones relativas a protección de víctimas o terceros afectados por un delito
2. Obligaciones que implican legislar
a) Obligación de establecer ciertas medidas contra el blanqueo de capitales y la corrupción
b) Obligaciones que buscan impedir que las armas de fuego, sus piezas, componentes y municiones que hayan sido objeto de fabricación o tráfico ilícitos caigan en manos de personas no autorizadas
c) Obligaciones consistentes en tipificar conductas como delito
3. Reflexiones

CAPÍTULO III
NE BIS IN IDEM EN EL DERECHO PENAL ECONÓMICO Y EN EL DERECHO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR
Magdalena Ossandón Widow

I. CONSIDERACIONES GENERALES
II. CONSAGRACIÓN LEGAL Y FUNDAMENTO
III. DUPLICIDAD DE SANCIONES O DE PROCEDIMIENTOS
IV. PRESUPUESTOS
V. DESTINATARIOS DE LA PROHIBICIÓN
VI. COMPLEMENTARIEDAD ENTRE LA VERTIENTE SUSTANTIVA Y PROCESAL VII. CONCURRENCIA DE SANCIONES PENALES Y ADMINISTRATIVAS
VIII. ALCANCE DE LA PROHIBICIÓN

CAPÍTULO IV
IMPUTACIÓN OBJETIVA EN EL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Juan Luis Modolell González

I. INTRODUCCIÓN
II. RELACIÓN DE CAUSALIDAD ENTRE LA CONDUCTA Y EL RESULTADO (DECISIONES COLECTIVAS Y RESPONSABILIDAD POR EL PRODUCTO)
III. CRITERIOS VALORATIVOS PARA LA ATRIBUCIÓN OBJETIVA DE LOS ELEMENTOS TÍPICOS DEL DELITO (IMPUTACIÓN OBJETIVA)

CAPÍTULO V
LA DETERMINACIÓN DEL RIESGO PERMITIDO EN EL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Iván Navas Mondaca

I. RIESGO PERMITIDO E IMPUTACIÓN OBJETIVA
II. RIESGO PERMITIDO Y SENTIDO ECONÓMICO DE LA CONDUCTA

CAPÍTULO VI
IMPUTACIÓN SUBJETIVA Y ERROR EN EL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Felipe de la Fuente Hulaud

I. INTRODUCCIÓN
II. ASPECTOS GENERALES DEL DOLO

CAPÍTULO VII
AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN EN EL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Lautaro Contreras Chaimovich

I. INTRODUCCIÓN
1. Consideraciones previas
2. Una necesaria diferenciación para abordar las cuestiones de autoría y participación que se pueden presentar en el contexto penal-económico

II. AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN EN LOS DELITOS COMUNES DE ACCIÓN CULPOSOS
1. Consideraciones previas
2. Los delitos comunes de acción dolosos y la teoría del dominio del hecho
3. La regulación de la autoría y de la participación en los tipos de la Parte Especial y en los arts. 15 y 16 del CP
4. Autoría directa o inmediata en un delito común de acción doloso
5. Autoría mediata en un delito común de acción doloso
6. Coautoría en un delito común de acción doloso
7. Inducción a un delito común de acción doloso
8. Complicidad en un delito común de acción doloso

III. AUTORÍA EN LOS DELITOS COMUNES DE ACCIÓN CULPOSOS

IV. AUTORÍA EN LOS DELITOS ESPECIALES
1. Cuestiones previas
a) Delitos especiales propios e impropios
b) La teoría de los delitos de infracción de deber
2. El problema de la comunicabilidad
a) La tesis de la comunicabilidad relativa
b) Análisis crítico de la tesis de la comunicabilidad relativa. Toma de postura sobre el problema de la comunicabilidad
3. La figura del “actuar en lugar de otro”

V. AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN EN LOS DELITOS DE OMISIÓN
1. Omisión propia e impropia
2. La posición de garante de los órganos superiores de la empresa y su delegación
3. Autoría inmediata o directa por omisión
4. Coautoría por omisión
5. Intervención omisiva en un delito de acción doloso cometido por otro
VI. SÍNTESIS

CAPÍTULO VIII
RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS
Osvaldo Artaza Varela

I. EL MODELO DE RESPONSABILIDAD PENAL “AUTÓNOMO” DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN CHILE. ASPECTOS BÁSICOS
II. EL SUJETO DE LA IMPUTACIÓN
III. PRESUPUESTOS PARA LA ATRIBUCIÓN DE RESPONSABILIDAD PENAL A PERSONAS JURÍDICAS
3.1. La comisión de un delito previsible propio del giro del negocio
3.2. La conexión entre el delito y el defecto en la gestión de riesgos de comisión de delitos
IV. SANCIONES
4.1. Cuestiones generales del sistema de sanciones, determinación de la pena y transmisión de la responsabilidad
4.2. De las sanciones en particular

CAPÍTULO IX
INTRODUCCIÓN AL CRIMINAL COMPLIANCE EN LA LEY N.º 20.393
Juan Pablo Montiel – Eduardo Riquelme Portilla

I. APROXIMACIÓN AL FENÓMENO
II. COMPLIANCE Y CRIMINAL COMPLIANCE
III. FINALIDAD DEL COMPLIANCE Y DE SUS COMPONENTES
IV. IMPORTANCIA POLÍTICO-CRIMINAL DEL COMPLIANCE
V. INCIDENCIA DE LOS PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO EN LA RESPONSABILIDAD PENAL
VI. ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE COMPLIANCE
1. Precisión conceptual
a) Oficial de cumplimiento o encargado de prevención
b) Supervisión del sistema de prevención de delitos
VII. PRINCIPALES ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE COMPLIANCE SEGÚN LA LEY Nº 20.393
1. Criterios de adecuación: elementos obligatorios y optativos
2. Elementos mínimos (obligatorios) del modelo de prevención
a) Encargado de prevención
3. Establecimiento de un sistema de prevención de delitos
4. Supervisión y certificación de un sistema de prevención de delitos

CAPÍTULO X
EL MANDATO DE DETERMINACIÓN EN EL DERECHO PENAL ECONÓMICO Y EN LOS PROGRAMAS DE COMPLIANCE
Francisco Javier Bedecarratz Scholz

I. INTRODUCCIÓN
II. EL MANDATO DE DETERMINACIÓN
1. Contenido
2. Finalidad
III. ALCANCES EN EL DERECHO PENAL ECONÓMICO
1. Contexto del Derecho penal económico
2. Leyes penales en blanco y normas de reenvío
3. El problema de la ambivalencia normativa
IV. DETERMINACIÓN DE LOS PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO
1. Concepto y fuentes de los programas de cumplimiento
2. Programas de cumplimiento y taxatividad
V. CONCLUSIONES

CAPÍTULO XI
IMPUTACIÓN SUBJETIVA Y CRIMINAL COMPLIANCE
Rodrigo Andrés Guerra Espinosa

I. INTRODUCCIÓN
II. PRIMER NIVEL: CONTROL DE LA SITUACIÓN
1. Defecto de organización y reglas de conducta
III. SEGUNDO NIVEL: CONOCIMIENTO
IV. ALGUNAS CONSIDERACIONES SOBRE LA IMPUTACIÓN SUBJETIVA
V. CONCLUSIONES

CAPÍTULO XII
FUNCIÓN Y RESPONSABILIDAD DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
Verónica Espósito Carou – Iván Navas Mondaca

I. EL ORIGEN DEL COMPLIANCE OFFICER
1. Legislación y casos relevantes
a) Leyes de Cielo Azul, 1911 (Blue-Sky Laws)
b) Ley de Valores, 1933 (Securities Act)
c) Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero, 1977 (FCPA)
d) Sarbanes-Oxley (SOX), 2002
II. FUNCIONES DEL COMPLIANCE OFFICER
1. Las importancia de las habilidades blandas
III. DESAFÍOS PARA EL DESARROLLO DE LA FUNCIÓN DE COMPLIANCE
IV. LA DIFERENCIA ENTRE EL COMPLIANCE OFFICER Y EL GERENTE LEGAL
V. LA EVOLUCIÓN DE LA FUNCIÓN DE COMPLIANCE EN LAS NORMAS ISO
1. La Organización Internacional de Normalización
2. Las distintas normas ISO que se enfocan en Compliance
a) La norma ISO 19600
b) La norma ISO 37001
c) La norma ISO 37301
VI. LA RESPONSABILIDAD PENAL DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
1. Circulares de la UAF en materia de lavado de activos
2. Imputación penal y responsabilidad del encargado de prevención
VII. CONCLUSIONES

PARTE ESPECIAL

CAPÍTULO I
DELITO DE ALTERACION DE PRECIOS (ART. 285 Y 286 CP)
Jaime Retamal Herrera
1. CONSIDERACIONES GENERALES
2. BIEN JURÍDICO PROTEGIDO
3. TIPO OBJETIVO
3.1. Sujeto activo
3.2. La conducta típica: Los medios fraudulentos
3.3. El objeto material
3.4. Resultado: del precio natural al precio sin adjetivos
3.5. Problemas probatorios
3.6. Tipo subjetivo
4. ITER CRIMINIS. CONSUMACIÓN Y TENTATIVA
5. CUESTIONES CONCURSALES
6. PENALIDAD DE FIGURAS BÁSICA Y AGRAVADA
7. SENTENCIA RELEVANTE

CAPÍTULO II
EL DELITO DE COLUSIÓN DEL ART. 62 DL. 211
Gonzalo García Palominos – Javier Tapia Canales

1. Introducción
2. Accesoriedad administrativa: relación entre la norma de conducta del Art. 3 DL. 211 y el tipo penal del Art. 62 del DL. 211
2.1. Cuestiones generales
2.2. Estrategias regulativas en el derecho administrativo y libre competencia
2.3. Estructura de la norma regulatoria en la ley chilena: la opción final por la regla per se
2.4. Estructura y contenido del art. 3 DL. 211 luego de la reforma de la Ley N°20.945, de agosto de 2016
3. Aspectos relevantes de la estructura típica y el injusto penal del delito de colusión (Art. 62 DL. 211) 3.1. La lesividad social como elemento fundante y cualificador del injusto penal
3.2. Definiciones respecto a la estructura típica
4. El tipo objetivo del delito de colusión (Art. 62 DL. 211)
4.1. Introducción 4.2. Conducta típica: elementos objetivos
4.3. Cuestiones de parte general

CAPÍTULO III
DELITOS DE MANEJO INDEBIDO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA EN EL MERCADO DE VALORES
Antonio Bascuñán Rodríguez

I. CONSIDERACIONES GENERALES
1. Los conceptos de insider trading e insider non trading
2. La concepción del insider trading como abuso de mercado
2.1. La evolución del derecho comparado
2.2. La evolución del derecho chileno
3. El concepto de información privilegiada
3.1. Información corporativa o de mercado corroborable y concreta
3.2. Relevancia
3.3. Información no divulgada
3.4. El estatus especial de la información reservada y la información referida a decisiones del inversionista institucional
4. Elementos comunes del supuesto de hecho del delito y de la infracción administrativa de uso operativo indebido de información privilegiada en el mercado de valores
II. EL TIPO BÁSICO DEL DELITO DE USO OPERATIVO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA EN EL MERCADO DE VALORES (ART. 60 INCISO PRIMERO N° 2 LMV)
1. Bien jurídico protegido
2. Tipo objetivo
2.1. Autoría
2.2. Acción típica
2.3. Medio comisivo especificado
3. Tipo subjetivo
3.1. Dolo
3.2. Elemento subjetivo del tipo
4. Comisión por omisión
5. Tentativa
6. Reglas especiales para la determinación de la pena
7. Relevancia de las defensas afirmativas reconocidas por el derecho comparado
III. EL TIPO CALIFICADO DEL DELITO DE USO OPERATIVO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA EN EL MERCADO DE VALORES (ART. 60 INCISO PRIMERO N° 1 LMV)
1. Bien jurídico protegido
2. Tipo objetivo
2.1. Autoría
2.2. Medio comisivo especificado
3. Tipo subjetivo
3.1. Dolo
3.2. Elemento subjetivo del tipo
3. Comisión por omisión
4. Tentativa, penalidad y reglas especiales para la determinación de la pena
5. Las Defensas afirmativas del intermediario y del insider primario
IV. EL DELITO DE REVELACIÓN DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA (INCISO SEGUNDO DEL ARTÍCULO 60 LMV)
1. Bien jurídico protegido
2. Tipo objetivo
2.1. Autoría
2.2. Acción típica
3. Tipo subjetivo
4. Tentativa
5. La revelación legítima
V. EL DELITO DE RECOMENDACIÓN DE OPERACIÓN EN POSESIÓN DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA
1. Bien jurídico protegido
2. Tipo objetivo
2.1. Autoría
2.2. Acción típica
3. Tipo subjetivo
VI. LOS DELITOS DE MANEJO INDEBIDO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA COMETIDOS EN EL CONTEXTO DE LA ADMINISTRACIÓN DE FONDOS DE PENSIONES
1. El delito de uso operativo de información privilegiada
2. El delito de divulgación de información privilegiada
VII. LA DEROGACIÓN DE LAS DEMÁS NORMAS ESPECIALES SOBRE MANEJO INDEBIDO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA EN EL MERCADO DE VALORES
VIII. HECHOS ILÍCITOS EN EL MANEJO DE LA INFORMACIÓN PRIVILEGIADA NO CONSTITUTIVOS DE HECHOS PUNIBLES
1. El inciso primero del artículo 165 LMV
2. La prohibición de operar en posesión de información privilegiada (“deber de abstención”)

CAPÍTULO IV
DELITOS CONTRA LA SALUD DE LOS CONSUMIDORES
Tatiana Vargas Pinto

1. Consideraciones generales. algunas notas sobre responsabilidad por productos
2. Bien jurídico
3. Delito de fabricación o expendio de sustancias medicinales deterioradas o adulteradas (Art. 313 D CP)
3.1. Consideraciones generales
4. Tipo objetivo
4.1. Sujeto activo
4.2. La conducta típica
4.3. El objeto material
4.4. Resultado
4.5. Otros elementos del tipo objetivo
5. Tipo subjetivo
a) STC, 17 de junio de 2010, Rol: 1584-09s
b) SCA de Santiago de 18 de enero de 2019, Rol: 6885-2018
6. Consumación y tentativa
7. Cuestiones concursales
A) SCS de 27 de diciembre de 2012, Rol: 6831-2012
8. Delito de expendio de sustancias peligrosas para la salud (Art. 314 CP)
8.1. Consideraciones generales
8.2. Bien jurídico
8.3. Tipo objetivo
8.4. El objeto material
8.5. Tipo subjetivo
8.6. Consumación y tentativa
8.7. Cuestiones concursales
9. Delito de envenenamiento o adulteración de comestibles o bebestibles destinados al consumo público y venta o distribución a sabiendas (Art. 315 CP)
9.1. Consideraciones generales
9.2. Bien jurídico
9.3. Tipo objetivo
9.4. Agravantes especiales
9.5. Límite y condición de procesabilidad
9.6. Tipo subjetivo
10. Disposiciones comunes
10.1. Regla de agravación
10.2. Regla de imputación imprudente

CAPÍTULO V
EL DELITO DE CORRUPCIÓN ENTRE PARTICULARES (ARTÍCULOS 287 BIS Y TER DEL CÓDIGO PENAL)
Osvaldo Artaza Varela
I. EL “MODELO DE INCRIMINACIÓN” Y EL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO POR EL TIPO PENAL
II. ESTRUCTURA DEL TIPO PENAL
1. Problemas relativos al círculo de autores 2. Conducta típica
III. Concursos

CAPÍTULO VI
EL DELITO DE FRAUDE AL FISCO
Daniel Medina Berrocal

1. Antecedente histórico y bienes jurídicos amparados
2. Sujetos
3. Conducta
4. Iter criminis
5. Participación

CAPÍTULO VII
LOS DELITOS DE COHECHO
Raúl Carnevali R.
1. Introducción
2. Bien jurídico protegido. distinción entre corrupción pública y privada
3. Corrupción y negocios con el sector público
4. Figuras del delito de cohecho. conductas prohibidas
5. Cohecho en razón del cargo. supuestos agravados y adecuación social
6. La corrupción en las transacciones económicas internacionales: el cohecho a funcionario público extranjero

CAPÍTULO
VIII EL DELITO DE ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO
Manuel Guerra Fuenzalida

I. Origen del delito de enriquecimiento ilícito en chile
II. Análisis del artículo 241 bis del código penal
III. Inconstitucionalidad del enriquecimiento ilícito
IV. Posible infracción al principio non bis in ídem
V. El enriquecimiento ilícito en el derecho comparado
VI. Conclusiones

CAPÍTULO IX
PARTICIPACIÓN EN ASOCIACIONES DELICTIVAS Y EN ASOCIACIONES CRIMINALES (ARTS. 292-295 CP)
Juan Ignacio Rosas Oliva
1. Consideraciones generales
1.1. Ubicación sistemática y precisiones preliminares
1.2. Figuras de participación en asociaciones delictivas “especiales”
1.3. Agravantes por pertenencia a bandas o grupos criminales
2. Bien jurídico e injusto
3. Tipicidad
3.1. Injusto sistémico: la asociación delictiva o asociación criminal
3.2. Injusto individual: conductas típicas
4. Iter criminis
5. Consecuencias jurídicas
5.1. Penalidad
5.2. Eximente o atenuante especifica: delación premiada
5.3. Consecuencia accesoria
5.4. Comiso
6. Cuestiones concursales

CAPÍTULO X
LA PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE EN CHILE Y SUS IMPLICANCIAS PENALES. VISIÓN GENERAL
María Cecilia Ramírez Guzmán – Jean Pierre Matus Acuña

I. INTRODUCCIÓN
II. ANTECEDENTES GENERALES
III. VALORACIÓN CRÍTICA
IV. DISPOSICIONES PENALES QUE PROTEGEN EL MEDIO AMBIENTE NACIONAL
V. DE LOS DELITOS DE CONTAMINACIÓN PREVISTOS EN EL CÓDIGO PENAL
VI. OTROS DELITOS CONTRA EL MEDIO AMBIENTE: PROTECCIÓN INDIRECTA Y CONTAMINACIÓN LIMITADA POR ELEMENTO O GEOGRAFÍA
1. Protección penal del aire y la atmosfera
2. De las aguas en general y de las marinas en particular
3. De los suelos
4. De la biodiversidad
5. Del tratamiento del tráfico de residuos peligrosos
6. De la protección de monumentos nacionales y del maltrato animal
7. De la tenencia y porte ilegal de armas de destrucción masiva 8. Protección penal del medio antártico
VII. SITUACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS
VIII. SITUACIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL Y SU PROTECCIÓN PENAL
IX. VALORACIÓN CRÍTICA DE LA NORMATIVA PENAL

CAPÍTULO XI
ADMINISTRACIÓN DESLEAL (ART. 470.11)
Luis Emilio Rojas A.

I. FUNDAMENTO Y ESTRUCTURA DEL TIPO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL
II. ESTRUCTURA COMÚN DEL TIPO Y PROBLEMAS INTERNOS DE COMPENETRACIÓN
III. LOS SUBTIPOS DE ABUSO Y DE INFIDELIDAD COMO ESPECIES DEL GÉNERO DE LA ADMINISTRACIÓN DESLEAL
1. El subtipo de abuso
2. El subtipo de infidelidad
IV. PERJUICIO PATRIMONIAL
1. Concepto y principios rectores de la determinación del perjuicio
2. Peligro patrimonial equivalente al daño
3. Determinación individual del perjuicio y frustración de fines
V. DOLO
VI. EL CONSENTIMIENTO EXCLUYENTE DE LA TIPICIDAD
VII. LA NORMA DE SANCIÓN PENAL Y LAS AGRAVANTES ESPECIALES

CAPÍTULO XII
DELITOS CONCURSALES (ART. 463-465)
Iván Navas Mondaca

I. INTRODUCCIÓN
II. EL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO
1. El derecho de crédito de los acreedores
2. El “orden socio económico”
3. El proceso concursal como bien jurídico protegido
III. DELITOS CONCURSALES
1. El delito de gestión económica peligrosa (art. 463)
2. Ocultación de bienes y favorecimiento de acreedores (art. 463 bis)
IV. LA REFORMA DE 2023. UN ÚNICO SISTEMA PUNITIVO PARA DEUDORES
1. Alzamiento de bienes
2. Insolvencia punible (art. 466)
V. AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN
2. Actuar en lugar de otro y autoría mediata con instrumento cualificado

CAPÍTULO XIII
EL DELITO DE FRAUDE DE SUBVENCIONES (ART. 470 Nº 8)
Laura Mayer Lux

I. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. Ubicación sistemática
1.2. Características principales
1.3. Bien jurídico protegido
II. TIPO OBJETIVO
2.1. Sujetos
2.2. Conducta típica
2.3. Objeto material
III. TIPO SUBJETIVO
IV. ITER CRIMINIS
V. PENALIDAD
VI. CUESTIONES CONCURSALES

CAPÍTULO XIV
USURA Y EXPLOTACIÓN (ARTS. 472 Y 472 BIS)
Laura Mayer Luxu

1. EL DELITO DE USURA
1.1. Ubicación sistemática
1.2. Características principales
1.3. Bien jurídico protegido
1.4. Tipo objetivo de usura
1.5. Tipo subjetivo de usura
1.6. Iter criminis en la usura
1.7. Penalidad de la usura
2. EL NUEVO DELITO DE EXPLOTACIÓN
2.1. Ubicación sistemática y antecedentes
2.2. Características principales
2.3. Bien jurídico protegido
2.4. Tipo objetivo de explotación
2.5. Tipo subjetivo de explotación
2.6. Iter criminis en la explotación
2.7. Penalidad de la explotación

CAPÍTULO XV
EL DELITO DE LAVADO DE DINERO
Marcos Contreras Enos

1. Aspectos generales
1.1. El modelo de regulación
1.2. Terminología y concepto
2. Panorama típico e itinerario
3. Bien jurídico
3.1. El bien jurídico protegido por el delito previo
3.2. La seguridad interior del estado
3.3. El orden socioeconómico. en especial, la integridad del circuito económico y financiero
3.4. La administración de justicia y el bien jurídico menoscabado a través del delito previo
3.5. Una fundamentación diferenciada de los tipos de lavado
4. Lavado por ocultación y por contacto. Aspectos comunes
4.1. Sujeto activo. En especial el autolavado
4.2. Objeto material de la conducta: bienes de origen ilícito
4.3. Los delitos base
5. Tipo de ocultación doloso
5.1. Tipo objetivo
5.2. Tipo subjetivo
6. El tipo de contacto doloso
6.1. Tipo objetivo
6.2. Tipo subjetivo
7. Ocultación y contacto culposo
7.1. Sujeto activo
7.2. El estándar de cuidado
7.3. ¿Razonabilidad de la tipificación del lavado culposo?
8. Penalidad
9. El lavado de dinero como delito económico

CAPÍTULO XVI
LOS DELITOS TRIBUTARIOS Y CONTABLES
Marcelo Hadwa Issa

I. UBICACIÓN SISTEMÁTICA
II. NOTAS COMUNES
III. EL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO
IV. DELITOS TRIBUTARIOS Y CONTABLES CONTEMPLADOS EN LOS ARTÍCULOS 97 N.° 4 INCISOS 1°, 2°, 3° Y 97 N.° 5 DEL CÓDIGO TRIBUTARIO
4.1. Delitos del artículo 97 N.° 4 inc. 1° del CT